# Початкові залишки: підзвітні особи — аванси й перевитрати

URL: https://bimpsoft.com/help/getting-started/opening-balances-accountable-persons/
Updated: 2026-11-06

> Вкладка «Взаєморозрахунки з підзвітними особами» документа «Введення початкових залишків» фіксує гроші, видані співробітникам на витрати чи відрядження без звіту. Оберіть співробітника, чекбокс «Перевитрата» і суми: без галочки співробітник винен компанії, з галочкою — компанія винна співробітнику.

## Що вносять у вкладку про підзвітні особи

Вкладка «Взаєморозрахунки з підзвітними особами» фіксує гроші, які вже видано співробітникам на господарські витрати чи відрядження, але вони ще не відзвітували. Без неї ці суми «зникнуть» з обліку: у касі їх немає, а звіту про витрату ще не було.

**Приклад.** Менеджер із закупівель отримав 5 000 грн на фурнітуру і ще не надав чеки. Цю суму вносять як залишок на нього.

## Перед початком

Створіть документ «Введення початкових залишків» — [Введення початкових залишків](https://bimpsoft.com/help/getting-started/opening-balances/) — і додайте співробітників у довідник. Як працювати з підзвітними коштами далі — [Підзвітні кошти](https://bimpsoft.com/help/finance/accountable-funds/) та [Авансовий звіт](https://bimpsoft.com/help/finance/expense-report/).

## Як заповнити вкладку

Відкрийте документ, перейдіть на вкладку «Взаєморозрахунки з підзвітними особами» й натисніть **Додати**.

1. «Співробітник» — оберіть особу, за якою числиться заборгованість чи перевитрата.
2. «Перевитрата» — не ставте галочку, якщо співробітник винен гроші компанії (йому видали аванс). Поставте галочку, якщо компанія винна співробітнику: він витратив власні кошти на бізнес.
3. «Валюта» — валюта, в якій видано кошти (UAH, USD тощо).
4. «Сума розрахунків» — сума в обраній валюті.
5. «Сума обліку» — сума у валюті обліку компанії.
6. «Коментар» — призначення коштів, наприклад «Аванс на паливо від 20.03»; це допоможе при звірці.
7. Збережіть документ.

![Вкладка «Взаєморозрахунки з підзвітними особами»: один рядок співробітника «Іваненко Іван Іванович» з увімкненим чекбоксом «Перевитрата», валютою UAH, сумою розрахунків 1 000 UAH і сумою обліку 20 USD](https://bimpsoft.com/help/_img/34cda6a0-953f-4f27-b95b-35bbf4c0f206.webp)

> [!WARNING] Завжди перевіряйте чекбокс «Перевитрата» перед збереженням: від нього залежить, хто кому винен.

Дані вносяться станом на дату документа «Введення початкових залишків».

## Як перевірити результат

Відкрийте звіт [«Взаєморозрахунки з підзвітними особами»](https://bimpsoft.com/help/reports/accountable-persons-report/): у ньому має бути кожен співробітник із правильною сумою і напрямом боргу.

## FAQ

**Що означає чекбокс «Перевитрата»?**

Без галочки співробітник винен гроші компанії: йому видали аванс, а звіту ще немає. З галочкою компанія винна співробітнику: він витратив власні кошти на потреби бізнесу, і їх треба повернути.

**Куди потраплять ці залишки далі?**

Bimp враховує їх при створенні авансових звітів співробітника — сума закриється звітом чи поверненням.

**Якщо співробітника немає в списку?**

Додайте його в довідник співробітників і поверніться до документа.