# Звіт «Взаєморозрахунки з підзвітниками»: кошти під звіт і авансові звіти

URL: https://bimpsoft.com/help/reports/accountable-persons-report/
Updated: 2026-11-06

> Звіт «Взаєморозрахунки з підзвітниками» показує по кожному співробітнику, скільки коштів йому видано під звіт, скільки підтверджено авансовими звітами і який залишок. Додатний залишок — борг співробітника компанії, від'ємний — борг компанії. Відкрийте «Звіти → Взаєморозрахунки з підзвітниками» і вкажіть період.

## Для чого звіт

Звіт «Взаєморозрахунки з підзвітниками» показує, скільки коштів видано співробітникам на господарські потреби, відрядження чи закупівлі, скільки з них підтверджено документами і хто досі винен компанії. Він потрібен, щоб гроші не «зависали» в підзвітних осіб без чеків і щоб вчасно нагадувати про авансові звіти.

Як видавати кошти і здавати звіти, описано в статтях [Підзвітні кошти](https://bimpsoft.com/help/finance/accountable-funds/) і [Авансовий звіт](https://bimpsoft.com/help/finance/expense-report/). Загальні механіки звітів описані в статті [Звіти в Bimp](https://bimpsoft.com/help/reports/reports-overview/).

## Як сформувати

Щоб отримати звіт, вкажіть період і за потреби співробітників.

1. Відкрийте **Звіти → Взаєморозрахунки з підзвітниками**.
2. Відкрийте ліву панель **Фільтри** і вкажіть «Період», наприклад 01.01.2026 – 15.07.2026.
3. У полі «Підзвітник» оберіть одного чи кількох співробітників, якщо потрібен не весь список.
4. У верхній панелі налаштуйте «Групувати за» і «Деталізація по».
5. Натисніть **Сформувати звіт**.

![Звіт «Взаєморозрахунки з підзвітниками» за 01.01.2026 – 15.07.2026: ліворуч фільтр «Підзвітник»; у таблиці Петров Іван Сергійович (відзвітовано 100 USD), Петренко А.В. (видано 1 000 UAH, відзвітовано 1 000 UAH), Іваненко Іван Іванович (видано 500 UAH); колонки «Початковий залишок», «Видано/Повернуто», «Відзвітовано»](https://bimpsoft.com/help/_img/631a589d-9762-4be9-8967-d7c0c1baa0dc.webp)

## Показники

Таблиця показує рух коштів по кожному підзвітнику.

| Колонка | Що означає |
|---|---|
| «Підзвітники / Документи» | Співробітник і при розгортанні документи: видача коштів, повернення, авансові звіти |
| «Початковий залишок» | Борг на початок періоду: додатний — винен співробітник, від'ємний — винна компанія |
| «Видано/Повернуто» | Кошти, які співробітник отримав на руки, і невикористаний залишок, який він повернув у касу |
| «Відзвітовано» | Суми проведених авансових звітів |
| «Кінцевий залишок» | Стан розрахунків на кінець періоду, знак той самий, що й у початковому залишку |

Рядок «Всього» виводить суми окремо за валютами (USD/UAH).

## Фільтри і групування

Звіт має фільтр періоду та підзвітника і кілька перемикачів вигляду.

| Елемент | Що робить |
|---|---|
| «Період» | Часовий проміжок аналізу |
| «Підзвітник» | Один або кілька співробітників |
| «Групувати за» | «Підзвітники» або «Валюта» |
| «Деталізація по» | «Документи» або «Валюта» |
| «Показати третій рівень: Документи» | Показує назви й дати документів: авансових звітів, ордерів на видачу |
| «Валюта управлінського обліку» | Показує суми в основній валюті системи |
| «Пошук» над таблицею | Знаходить співробітника за прізвищем |

## Приклад використання

Бухгалтер перевіряє розрахунки за 01.01.2026 – 15.07.2026.

- Іваненко Іван Іванович отримав під звіт 500,00 UAH на канцелярію («Видача підзвітних коштів № 2 від 13.03.2026»). Чеків немає, «Відзвітовано» 0, кінцевий залишок 500,00 UAH: співробітник винен компанії, потрібно нагадати про авансовий звіт.
- Петренко А.В. отримав 1 000,00 UAH і відзвітував на 1 000,00 UAH: залишок 0.
- Петров Іван Сергійович поїхав у відрядження за власні кошти й здав «Авансовий звіт № 1 від 07.01.2026» на 100,00 USD. У колонці «Відзвітовано» 100,00 USD, кінцевий залишок −100,00 USD: компанія винна співробітнику цю суму.

Закрити залишок можна: якщо співробітник винен, він повертає гроші в касу, а якщо винна компанія, вона виплачує йому суму.

## Чому цифри не збігаються

**Видані кошти не видно в звіті.** Документ видачі (видатковий касовий ордер або платіжне доручення) має бути проведений, а в ньому має бути вказаний підзвітник. Перевірте дату документа й фільтр «Період».

**Авансовий звіт не зменшив борг.** Авансовий звіт має бути проведений. Непроведений звіт у таблицю не потрапляє.

**Початковий залишок не збігається з минулим періодом.** Якщо підзвітні кошти видавали до переходу на Bimp, внесіть їх як початкові залишки: [Початкові залишки: підзвітні особи](https://bimpsoft.com/help/getting-started/opening-balances-accountable-persons/).

**Суми різних валют не додаються.** Увімкніть «Валюта управлінського обліку», щоб побачити одну суму в основній валюті.

## FAQ

**Як у звіті побачити, хто з співробітників не відзвітував за видані кошти?**

Відкрийте звіт за потрібний період і знайдіть підзвітників з додатним кінцевим залишком: це сума, видана під звіт, але не підтверджена авансовим звітом або поверненням у касу.

**Що означає від'ємний кінцевий залишок у звіті по підзвітниках?**

Це борг компанії перед співробітником. Наприклад, співробітник витратив власні 100 USD на відрядження і здав авансовий звіт, а гроші під звіт не отримував: залишок буде −100 USD.

**Коли дані потрапляють у звіт?**

Автоматично після проведення касових чи банківських документів видачі коштів під звіт (видатковий касовий ордер, платіжне доручення) та авансових звітів.