# Звіти «Рух грошових коштів» і «Чистий грошовий потік»

URL: https://bimpsoft.com/help/reports/cash-flow-report/
Updated: 2026-11-06

> Звіт «Рух грошових коштів» показує початковий залишок, надходження, витрати, чистий грошовий потік і кінцевий залишок за рахунками, касами і статтями. Звіт «Чистий грошовий потік» дає надходження, витрати та їх різницю з додатковими фільтрами. Обидва будуються за фактом руху грошей за проведеними платіжними документами.

## Для чого ці звіти

Звіти «Рух грошових коштів» і «Чистий грошовий потік» показують, скільки реальних грошей надійшло на рахунки й у каси, скільки витрачено і куди. Компанія може бути прибутковою за P&L, але не мати грошей на зарплату чи оплату постачальникам, і саме це видно в цих звітах.

- **Рух грошових коштів** — повна картина: залишок на початок, усі надходження і витрати за статтями, чистий потік і залишок на кінець. Допомагає уникнути касового розриву й побачити джерела грошей.
- **Чистий грошовий потік** — акцент на різниці між надходженнями і витратами по рахунках, статтях, контрагентах, проєктах і замовленнях.

Обидва звіти будуються за касовим методом, на відміну від [Доходів та витрат (P&L)](https://bimpsoft.com/help/reports/profit-and-loss-report/).

## Які документи формують звіти

Дані беруться лише з проведених платіжних документів:

| Документ | Куди потрапляє |
|---|---|
| «Надходження на рахунок», «Прибутковий касовий ордер» | Колонка «Надходження» |
| «Списання з рахунку», «Видатковий касовий ордер» | Колонка «Витрати» |
| «Повернення інвестицій», «[Отримання кредиту](https://bimpsoft.com/help/finance/loans-and-investments/)», «Повернення кредиту», «Чек ККМ», «[Витрати майбутніх періодів](https://bimpsoft.com/help/finance/period-expenses/)» | Також впливають на чистий грошовий потік (звіт «Чистий грошовий потік») |

Тому звіт залежить від імпорту й проведення банківських виписок, див. [Імпорт банківської виписки з файлу](https://bimpsoft.com/help/finance/bank-statement-import/) і [Рознесення операцій виписки](https://bimpsoft.com/help/finance/bank-statement-processing/).

## Як сформувати звіт

1. Відкрийте **Звіти → Рух грошових коштів** (або **Чистий грошовий потік**).
2. Натисніть **Фільтри** і вкажіть період у календарі.
3. За потреби задайте фільтри.
4. Оберіть «Групувати за» і «Деталізація по». Увімкніть «Показати третій рівень: Документи», щоб бачити конкретні платіжні документи, і «Валюта управлінського обліку», щоб звести суми в одну валюту.
5. Натисніть **Сформувати звіт**.

![Звіт «Рух грошових коштів» за 01.05.2026 - 16.07.2026 з відкритим списком «Групувати за» (Розрахункові рахунки/каси, Валюти, Група статей руху грошових коштів) і деталізацією за статтями руху грошових коштів; колонки «Початковий залишок», «Надходження», «Витрати», «Чистий грошовий потік», «Кінцевий залишок»; для Основної каси надходження 158 000,00 UAH, витрати 20 280,00 UAH, кінцевий залишок 137 720,00 UAH](https://bimpsoft.com/help/_img/811e8f82-e276-4fe0-bb9a-ef5f50d2d243.webp)

## Показники

**Рух грошових коштів:**

| Колонка | Що означає |
|---|---|
| «Початковий залишок» | Гроші на рахунках і в касах на початок періоду |
| «Надходження» | Усі надходження за статтями (наприклад, «[Оплата від покупця](https://bimpsoft.com/help/sales/customer-payment/)») |
| «Витрати» | Усі виплати за статтями |
| «Чистий грошовий потік» | Надходження мінус витрати |
| «Кінцевий залишок» | Початковий залишок плюс чистий потік; гроші на кінець періоду |

**Чистий грошовий потік:** колонки «Надходження», «Витрати» і «Чистий грошовий потік»; загальний підсумок у рядку «Всього».

## Фільтри і групування

| Звіт | Фільтри | «Групувати за» |
|---|---|---|
| «Рух грошових коштів» | «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Банківська картка», «Валюта», «Стаття руху грошових коштів» | Розрахункові рахунки/каси, Валюти, Група статей руху грошових коштів |
| «Чистий грошовий потік» | «Контрагент», «Напрями діяльності», «Проєкт», «Замовлення-рахунок», «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Валюта», «Стаття руху грошових коштів» | Розрахункові рахунки/каси, Напрями діяльності/проєкти, Статті руху грошових коштів, Валюти, Група статей руху грошових коштів |

Деталізація — за статтями руху грошових коштів, групами статей, документами, напрямами/проєктами або валютами залежно від звіту. Статті налаштовуються в довіднику, див. [Статті доходів і витрат](https://bimpsoft.com/help/getting-started/income-and-expense-items/).

## Як читати цифри на прикладі

Звіт «Рух грошових коштів» за 01.05.2026 – 16.07.2026, групування за рахунками і касами (див. скріншот вище). Для «Основної каси»: початковий залишок 0,00 UAH, надходження 158 000,00, витрати 20 280,00, чистий потік і кінцевий залишок 137 720,00 UAH.

Для рахунку в Райффайзен Банку: початковий залишок 102 000,00 UAH + надходження 118 800,00 − витрати 3 400,00 = чистий потік 115 400,00 UAH, кінцевий залишок 217 400,00 UAH. Каса в доларах виразно показує, що суми різних валют не складаються: у рядку «Всього» стоїть «UAH/USD», поки не ввімкнено «Валюта управлінського обліку».

Приклад звіту «Чистий грошовий потік» за 01.05.2026 – 01.06.2026: на «Основному гривневому рахунку» надходження 21 800,00 UAH і витрати 27 532,00 UAH дають потік −5 732,00 UAH. Розгортання показує, що «Оплата від покупця» принесла 21 750,00 UAH, а «[Оплата постачальнику](https://bimpsoft.com/help/purchasing/supplier-payment/)» (13 932,00 UAH) і «Зарплата виробничого персоналу» (12 400,00 UAH) перевищили надходження. Це сигнал переглянути графік платежів.

![Звіт «Чистий грошовий потік» за 01.05.2026 - 01.06.2026: фільтри «Контрагент», «Напрями діяльності», «Проєкт», «Замовлення-рахунок», «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Валюта», «Стаття руху грошових коштів»; «Основний гривневий рахунок» має надходження 21 800,00 UAH, витрати 27 532,00 UAH, потік -5 732,00 UAH; у рядку «Всього» потік 51 868,00 UAH](https://bimpsoft.com/help/_img/2d1d1dec-2358-44ed-839a-b570c8a76132.webp)

## Чому цифри не збігаються

**Платіж є в банку, а у звіті його немає.** Виписку не імпортовано або операції не проведені. Непроведені платежі в звіт не потрапляють.

**Кінцевий залишок не збігається з банком.** Перевірте введені [початкові залишки](https://bimpsoft.com/help/getting-started/opening-balances-cash/) і те, що всі операції за період внесені, див. [Залишок коштів на рахунках і в касах](https://bimpsoft.com/help/reports/cash-balance-report/).

**Прибуток у P&L є, а чистий потік від'ємний.** Це різниця методів: P&L за нарахуванням, гроші — за фактом оплати.

**Різні суми у двох звітах про гроші.** «Чистий грошовий потік» враховує також кредити, повернення інвестицій, чеки ККМ і витрати майбутніх періодів . Порівнюйте з однаковими фільтрами.

## FAQ

**Чим «Рух грошових коштів» відрізняється від «Чистого грошового потоку»?**

«Рух грошових коштів» показує ще й початковий і кінцевий залишки та має фільтри за банківською карткою. «Чистий грошовий потік» не має колонок залишків, але фільтрується за контрагентом, напрямом, проєктом і замовленням-рахунком.

**Чому в звіті немає платежу, який я бачив у банку?**

Звіти враховують лише проведені документи. Перевірте, що банківську виписку імпортовано і всі операції проведені, див. «Рознесення операцій банківської виписки».

**Чому чистий грошовий потік від'ємний?**

Витрати за період перевищили надходження. Короткочасно це нормально, наприклад при великій закупівлі, але тривалий мінус означає відтік оборотного капіталу.

**Чим звіт відрізняється від P&L?**

«Рух грошових коштів» працює за касовим методом: враховує тільки реальний рух грошей. P&L рахує доходи і витрати за нарахуванням, навіть без оплати.