Звіт «Cash Flow у розрізі видів діяльності»: ДДС за видами діяльності
На цій сторінці
Звіт «Cash Flow у розрізі видів діяльності» ділить рух коштів на операційну, інвестиційну і фінансову діяльність та показує чистий грошовий потік, залишок на початок і кінець періоду у колонках за днями, місяцями або кварталами. Вид діяльності задається для кожної статті руху грошових коштів.
Для чого звіт
Звіт «Cash Flow у розрізі видів діяльності» показує, звідки компанія отримує гроші і на що їх витрачає, розділяючи операції на три види діяльності. Він формується за даними управлінського обліку, а всі показники виводяться у відповідній валюті. Звіт зручний власнику й фінансовому директору для оцінки динаміки грошових потоків і структури фінансування.
Три види діяльності:
| Вид | Що в ньому |
|---|---|
| «Операційна» | Основна діяльність: продаж товарів, послуги, виробництво, доходи від реалізації і пов’язані витрати |
| «Інвестиційна» | Придбання або продаж довгострокових активів (обладнання, нерухомість, інвестиції в інші компанії), доходи від таких вкладень |
| «Фінансова» | Залучення і повернення фінансування: кредити, відсотки, повернення позик, дивіденди |
Вид діяльності визначається для кожної статті руху грошових коштів, див. Статті доходів і витрат.
Як сформувати
- Відкрийте Звіти → Cash Flow у розрізі видів діяльності.
- Натисніть Фільтри й оберіть період.
- Задайте потрібні фільтри.
- У «Групувати за» оберіть, наприклад, «Вид діяльності», у «Деталізація по» — «Статті руху грошових коштів».
- Оберіть крок колонок: по днях, по місяцях або по кварталах.
- Натисніть Сформувати звіт.
Фільтри і групування
| Параметр | Значення |
|---|---|
| Фільтри | Період, «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Стаття руху грошових коштів», «Банківська картка», «Вид діяльності» |
| «Групувати за» | Вид діяльності, розрахункові рахунки/каси, групи статей руху грошових коштів |
| «Деталізація по» | Статті руху грошових коштів, розрахункові рахунки/каси, групи статей руху грошових коштів |
| Перемикач третього рівня | Показує документи, з яких набралась сума |
| «по днях» / «по місяцях» / «по кварталах» | Колонки звіту за періодами |
Загальні правила шаблонів і завантаження — у статті Звіти в Bimp: фільтри, групування, шаблони, експорт.
Показники
У нижній частині таблиці розташовані три підсумкові рядки:
| Рядок | Що означає |
|---|---|
| «Чистий грошовий потік» | Різниця між усіма надходженнями і виплатами за період |
| «Залишок на початок періоду» | Загальна сума коштів на всіх рахунках на початок періоду |
| «Залишок на кінець періоду» | Залишок на початок плюс чистий грошовий потік |
Як читати цифри на прикладі
У квітні 2025 у блоці «Операційна» 22 147 201,40 UAH, у блоці «Фінансова» 4 800 000,00 UAH за статтею «Отримання фінансової допомоги»; чистий потік 26 947 201,40 UAH. Залишок на початок квітня 101 423 720,15 UAH плюс чистий потік 26 947 201,40 UAH дає залишок на кінець 128 370 921,55 UAH. Залишок на кінець місяця переходить у початок наступного: у травні залишок на початок 128 370 921,55 UAH.
Чому цифри не збігаються
Стаття в «неправильному» блоці. Вид діяльності закріплено за статтею в довіднику. Змініть його там, і звіт покаже статтю в іншому блоці.
Підсумок відрізняється від звіту «Рух грошових коштів». У цьому звіті гроші групуються за видами діяльності, тому перевіряйте однаковий період і однакові рахунки та каси: Рух грошових коштів.
Залишок на кінець не збігається з банком. Перевірте проведення виписок і початкові залишки, див. Залишок коштів на рахунках і в касах.
Часті питання
Де задається вид діяльності для статті?
Вид діяльності (операційна, інвестиційна, фінансова) визначається безпосередньо для кожної статті доходів і витрат у довіднику статей. Якщо статтю віднесено не до того виду, звіт покаже її в іншому блоці.
Чим цей звіт відрізняється від «Руху грошових коштів»?
«Рух грошових коштів» групує за рахунками й касами, а цей звіт — за видами діяльності, і показує залишки на початок і кінець у колонках за періодами.
Як побачити документи, з яких набралась сума?
Увімкніть перемикач «Показувати третій рівень: Документи» (в інтерфейсі може називатись «Показувати останнім рівнем: Замовлення-рахунки»).