Звіти «Рух грошових коштів» і «Чистий грошовий потік»
На цій сторінці
Звіт «Рух грошових коштів» показує початковий залишок, надходження, витрати, чистий грошовий потік і кінцевий залишок за рахунками, касами і статтями. Звіт «Чистий грошовий потік» дає надходження, витрати та їх різницю з додатковими фільтрами. Обидва будуються за фактом руху грошей за проведеними платіжними документами.
Для чого ці звіти
Звіти «Рух грошових коштів» і «Чистий грошовий потік» показують, скільки реальних грошей надійшло на рахунки й у каси, скільки витрачено і куди. Компанія може бути прибутковою за P&L, але не мати грошей на зарплату чи оплату постачальникам, і саме це видно в цих звітах.
- Рух грошових коштів — повна картина: залишок на початок, усі надходження і витрати за статтями, чистий потік і залишок на кінець. Допомагає уникнути касового розриву й побачити джерела грошей.
- Чистий грошовий потік — акцент на різниці між надходженнями і витратами по рахунках, статтях, контрагентах, проєктах і замовленнях.
Обидва звіти будуються за касовим методом, на відміну від Доходів та витрат (P&L).
Які документи формують звіти
Дані беруться лише з проведених платіжних документів:
| Документ | Куди потрапляє |
|---|---|
| «Надходження на рахунок», «Прибутковий касовий ордер» | Колонка «Надходження» |
| «Списання з рахунку», «Видатковий касовий ордер» | Колонка «Витрати» |
| «Повернення інвестицій», «Отримання кредиту», «Повернення кредиту», «Чек ККМ», «Витрати майбутніх періодів» | Також впливають на чистий грошовий потік (звіт «Чистий грошовий потік») |
Тому звіт залежить від імпорту й проведення банківських виписок, див. Імпорт банківської виписки з файлу і Рознесення операцій виписки.
Як сформувати звіт
- Відкрийте Звіти → Рух грошових коштів (або Чистий грошовий потік).
- Натисніть Фільтри і вкажіть період у календарі.
- За потреби задайте фільтри.
- Оберіть «Групувати за» і «Деталізація по». Увімкніть «Показати третій рівень: Документи», щоб бачити конкретні платіжні документи, і «Валюта управлінського обліку», щоб звести суми в одну валюту.
- Натисніть Сформувати звіт.
Показники
Рух грошових коштів:
| Колонка | Що означає |
|---|---|
| «Початковий залишок» | Гроші на рахунках і в касах на початок періоду |
| «Надходження» | Усі надходження за статтями (наприклад, «Оплата від покупця») |
| «Витрати» | Усі виплати за статтями |
| «Чистий грошовий потік» | Надходження мінус витрати |
| «Кінцевий залишок» | Початковий залишок плюс чистий потік; гроші на кінець періоду |
Чистий грошовий потік: колонки «Надходження», «Витрати» і «Чистий грошовий потік»; загальний підсумок у рядку «Всього».
Фільтри і групування
| Звіт | Фільтри | «Групувати за» |
|---|---|---|
| «Рух грошових коштів» | «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Банківська картка», «Валюта», «Стаття руху грошових коштів» | Розрахункові рахунки/каси, Валюти, Група статей руху грошових коштів |
| «Чистий грошовий потік» | «Контрагент», «Напрями діяльності», «Проєкт», «Замовлення-рахунок», «Розрахунковий рахунок», «Каса», «Валюта», «Стаття руху грошових коштів» | Розрахункові рахунки/каси, Напрями діяльності/проєкти, Статті руху грошових коштів, Валюти, Група статей руху грошових коштів |
Деталізація — за статтями руху грошових коштів, групами статей, документами, напрямами/проєктами або валютами залежно від звіту. Статті налаштовуються в довіднику, див. Статті доходів і витрат.
Як читати цифри на прикладі
Звіт «Рух грошових коштів» за 01.05.2026 – 16.07.2026, групування за рахунками і касами (див. скріншот вище). Для «Основної каси»: початковий залишок 0,00 UAH, надходження 158 000,00, витрати 20 280,00, чистий потік і кінцевий залишок 137 720,00 UAH.
Для рахунку в Райффайзен Банку: початковий залишок 102 000,00 UAH + надходження 118 800,00 − витрати 3 400,00 = чистий потік 115 400,00 UAH, кінцевий залишок 217 400,00 UAH. Каса в доларах виразно показує, що суми різних валют не складаються: у рядку «Всього» стоїть «UAH/USD», поки не ввімкнено «Валюта управлінського обліку».
Приклад звіту «Чистий грошовий потік» за 01.05.2026 – 01.06.2026: на «Основному гривневому рахунку» надходження 21 800,00 UAH і витрати 27 532,00 UAH дають потік −5 732,00 UAH. Розгортання показує, що «Оплата від покупця» принесла 21 750,00 UAH, а «Оплата постачальнику» (13 932,00 UAH) і «Зарплата виробничого персоналу» (12 400,00 UAH) перевищили надходження. Це сигнал переглянути графік платежів.
Чому цифри не збігаються
Платіж є в банку, а у звіті його немає. Виписку не імпортовано або операції не проведені. Непроведені платежі в звіт не потрапляють.
Кінцевий залишок не збігається з банком. Перевірте введені початкові залишки і те, що всі операції за період внесені, див. Залишок коштів на рахунках і в касах.
Прибуток у P&L є, а чистий потік від’ємний. Це різниця методів: P&L за нарахуванням, гроші — за фактом оплати.
Різні суми у двох звітах про гроші. «Чистий грошовий потік» враховує також кредити, повернення інвестицій, чеки ККМ і витрати майбутніх періодів . Порівнюйте з однаковими фільтрами.
Часті питання
Чим «Рух грошових коштів» відрізняється від «Чистого грошового потоку»?
«Рух грошових коштів» показує ще й початковий і кінцевий залишки та має фільтри за банківською карткою. «Чистий грошовий потік» не має колонок залишків, але фільтрується за контрагентом, напрямом, проєктом і замовленням-рахунком.
Чому в звіті немає платежу, який я бачив у банку?
Звіти враховують лише проведені документи. Перевірте, що банківську виписку імпортовано і всі операції проведені, див. «Рознесення операцій банківської виписки».
Чому чистий грошовий потік від'ємний?
Витрати за період перевищили надходження. Короткочасно це нормально, наприклад при великій закупівлі, але тривалий мінус означає відтік оборотного капіталу.
Чим звіт відрізняється від P&L?
«Рух грошових коштів» працює за касовим методом: враховує тільки реальний рух грошей. P&L рахує доходи і витрати за нарахуванням, навіть без оплати.