Взаєморозрахунки з покупцями і прострочена заборгованість: два звіти

Для чого звіти

Два звіти розрізняють, скільки клієнти винні загалом і скільки з цього вже прострочено. Перший, «Взаєморозрахунки з покупцями», — це історія відвантажень і оплат по клієнтах, договорах і документах. Другий, «Прострочена заборгованість покупців», класифікує борг за терміном затримки, щоб бачити, кому потрібне нагадування, а кого пора зупинити в відвантаженні.

Обидва звіти будують дебіторську заборгованість, про її облік див. Дебіторська і кредиторська заборгованість. Для компанії, яка є і покупцем, і постачальником, є зведений звіт по контрагентах. Загальні механіки звітів описані в статті Звіти в Bimp.

Як сформувати «Взаєморозрахунки з покупцями»

Щоб отримати звіт, вкажіть період і сформуйте його.

1. Відкрийте Звіти → Взаєморозрахунки з покупцями.
2. Відкрийте ліву панель Фільтри і вкажіть «Період», наприклад з початку року до сьогодні.
3. За потреби оберіть «Покупець», «Договір», «Валюта» чи інші фільтри.
4. Налаштуйте «Групувати за» і «Деталізація по».
5. Натисніть Сформувати звіт.

За замовчуванням у звіті лише поточні, тобто незакриті борги. Щоб побачити рух по всіх документах, увімкніть чекбокс «Показувати закриті борги» внизу секції «Фільтри».

Показники звіту «Взаєморозрахунки з покупцями»

Таблиця ієрархічна: покупець, договір, документи.

Колонка	Що означає
«Покупці / Договори / Документи»	Клієнт, його договори та документи-підстави
«Початковий залишок»	Заборгованість на початок періоду
«Відвантажено»	Вартість товарів і послуг, переданих покупцю за період
«Оплачено»	Сума, яку покупець фактично перерахував; повернення грошей покупцю показується з мінусом
«Кінцевий залишок»	Підсумок розрахунків: додатний — борг покупця, від’ємний — ваш борг перед покупцем

Рядок «Всього» підсумовує дебіторську й кредиторську заборгованість за вибраними клієнтами.

Фільтри і групування звіту «Взаєморозрахунки з покупцями»

Фільтри обмежують вибірку, а групування змінюють рівні таблиці.

Елемент	Значення
«Період»	Дати, за які показано відвантаження й оплати
«Покупець», «Договір», «Валюта»	Один клієнт, одна угода, одна валюта для аудиту
Додаткові аналітики	«Напрями діяльності», «Проєкт», «Замовлення-рахунок», «Продаж товарів, послуг», «Форма оплати», «Відповідальний менеджер»
«Групувати за»	«Покупці», «Головний контрагент», «Валюти», «Відповідальні менеджери», «Форма оплати»
«Деталізація по»	«Договори», «Документи», «Валюти», «Відповідальні менеджери», «Форма оплати», «Замовлення-рахунки»
«Показувати третій рівень: Документи»	Розгортає до документів «Продаж товарів, послуг», «Оплата від покупця», «Повернення грошей покупцю» з датами й сумами
«Валюта управлінського обліку»	Показує суми в базовій валюті, навіть якщо договір у іноземній

Приклад: взаєморозрахунки з покупцем

ТОВ «Агрофірма-Нива» купує як за передоплатою, так і з відстрочкою. Звіт за 01.01.2026 – 24.06.2026 показує:

• початковий залишок 0,00;
• «Відвантажено» 26 700,00;
• «Оплачено» 9 522,00;
• «Кінцевий залишок» 17 178,00: покупець винен вам 17 178,00, адже 26 700 − 9 522 = 17 178.

Під договором №13/01/26-5 (Аванс) видно хронологію: продаж № 3 на 10 000, оплата від покупця № 1 на 15 000, повернення грошей покупцю № 1 (−10 000), продажі № 4 на 4 200 і № 6 на 500. Повернення грошей зменшує суму в колонці «Оплачено».

Як налаштувати і сформувати «Прострочену заборгованість покупців»

Звіт розраховує прострочку від дати документа відвантаження плюс кількість днів відтермінування з договору. Тому спочатку заповніть поле в договорі.

1. Відкрийте Контрагенти і картку покупця.
2. Перейдіть на вкладку «Договори» й відкрийте договір.
3. У панелі властивостей договору введіть кількість днів у полі «К-сть днів відтермінування».
4. Натисніть Зберегти.

За замовчуванням у полі «К-сть днів відтермінування» стоїть 0: клієнт має розрахуватися в день відвантаження, а наступного дня неоплачений борг вважається простроченим. Детальніше про договір: Договір з покупцем.

Далі відкрийте Звіти → Прострочена заборгованість покупців, у фільтрі «Період» оберіть дату, на яку потрібна заборгованість, і натисніть Сформувати звіт.

Показники звіту «Прострочена заборгованість покупців»

Таблиця показує загальний борг, прострочену частину і розподіл за днями затримки.

Колонка	Що означає
«Контрагенти / Замовлення-рахунки»	Клієнт і документи-підстави (замовлення покупця, замовлення-наряд)
«Загальна заборгованість»	Усе, що клієнт ще не оплатив за документом
«Прострочена заборгованість»	Сума, термін оплати якої минув
«Термін прострочення(днів)»	Кількість днів фактичної затримки
«До 7», «8-14», «15-30», «31-60», «Від 61»	Сума прострочки в кожному інтервалі затримки

Фільтри звіту: «Період» (дата, на яку дивитеся борг), «Контрагент», «Замовлення-рахунок», «Валюта», «Напрями діяльності», «Проєкти», «Договір». За замовчуванням групування за контрагентами, деталізація за замовленнями-рахунками. Перемикач «Показувати третій рівень: Документи» показує документи в замовленні, а «Валюта управлінського обліку» зводить усе в базову валюту.

Приклад: прострочка в звіті

Станом на 03.07.2026 звіт показує двох боржників:

• «СпецТех», замовлення покупця № 2 від 01.07.2026: загальна і прострочена заборгованість 275 000,00 UAH, прострочка 2 дні, сума в інтервалі «До 7». Менеджер надсилає м’яке нагадування.
• «МоторКомплект», замовлення-наряд № 1 від 02.07.2026: 1 785,00 UAH, прострочка 1 день.

Якщо сума переходить в інтервали «31-60» або «Від 61», це сигнал серйозного ризику: відвантаження такому клієнту варто призупинити, поки борг не погашено.

Чому цифри не збігаються

Покупця немає в звіті взаєморозрахунків, хоча він купував. Звіт показує лише незакриті борги. Увімкніть «Показувати закриті борги».

У звіті прострочки борг відсутній, хоча у взаєморозрахунках він є. Борг ще не прострочений: до дати відвантаження додано дні відтермінування з договору. Перевірте поле «К-сть днів відтермінування». Також звіт прострочки будується по замовленнях-рахунках, тож відвантаження без замовлення можуть не потрапити в нього.

Усе прострочено наступного дня. У договорі стоїть 0 днів відтермінування. Вкажіть реальну відстрочку.

Сума оплат менша за суму платежів покупця. У колонці «Оплачено» повернення грошей покупцю віднімається. Розгорніть звіт до документів і перевірте «Повернення грошей покупцю».